Αναζήτηση και αντιστάθμιση μη πιστωμένων προκαταβολών. Αναζήτηση και αντιστάθμιση μη πιστωμένων προκαταβολών Η προκαταβολή στον προμηθευτή δεν συμψηφίζεται στο 1s 8.3

22.10.2018 15:55:18 1C: Servistrend ru

Συμψηφισμός προκαταβολής στο 1C 8.3

Η προκαταβολή είναι μια προκαταβολή με τη μορφή μετρητών που μεταφέρει ο αγοραστής στον προμηθευτή λόγω αγαθών που δεν πωλήθηκαν ή παρεχόμενων υπηρεσιών και μέχρι αυτή τη στιγμή δεν σχετίζεται με τα έσοδα του οργανισμού. Σε αυτό το άρθρο θα εξετάσουμε τον τρόπο αντιστάθμισης ληφθέντων (προκαταβολές που εκδόθηκαν). Θα πρέπει να σημειωθεί αμέσως ότι είναι δυνατή η χρήση πολλών επιλογών για τον συμψηφισμό της προκαταβολής.

Η πρώτη επιλογή είναι "Αυτόματη". Στην περίπτωση αυτή, οι προκαταβολές που εκδίδονται (λαμβανόμενες), σύμφωνα με τη συμφωνία, θα συμψηφίζονται με το παραστατικό απόδειξης (πώλησης). Αυτή η επιλογή είναι βολική εάν οι διακανονισμοί πραγματοποιούνται βάσει της συμφωνίας στο σύνολό της και όχι σε συγκεκριμένους λογαριασμούς ή έγγραφα παραλαβής (πώλησης).

Είμαστε στην ευχάριστη θέση να σας παρουσιάσουμε μια έκδοση βίντεο αυτού του άρθρου:

Για παράδειγμα, από τον αγοραστή LLC "Magazin No. 23" ελήφθη προκαταβολή 10 χιλιάδων ρούβλια στον καθορισμένο τραπεζικό λογαριασμό του οργανισμού Trading House "Complex" LLC βάσει της Συμφωνίας Νο. 1. Μετά από αυτό πουλήσαμε προϊόντα αξίας 15 χιλιάδων ρούβλια.

Για να αντικατοπτρίζει το γεγονός της δεδουλευμένης προκαταβολής, δημιουργήθηκε ένα έγγραφο «Απόδειξη στον τρεχούμενο λογαριασμό». Το πεδίο «Αποπληρωμή χρέους» έχει οριστεί σε «Αυτόματη».

Αφού ο αγοραστής έχει μεταφέρει την προκαταβολή, θα εκδώσουμε ένα έγγραφο «Πωλήσεις αγαθών», στο οποίο η αξία της μεθόδου πίστωσης της προκαταβολής θα έχει επίσης την κατάσταση «Αυτόματη».

Ας εξετάσουμε το έγγραφο υλοποίησης και ας δούμε τις δημοσιεύσεις.

Η δεύτερη καταχώριση θα αντικατοπτρίζει την αντιστάθμιση της προκαταβολής του αγοραστή. Η προκαταβολή συμψηφίζεται με παρόμοιο τρόπο όταν μεταφέρουμε την προκαταβολή στον προμηθευτή μας. Αυτό μπορεί να είναι το έγγραφο "Διαγραφή από τον τρεχούμενο λογαριασμό" και στη συνέχεια συντάσσουμε το έγγραφο "Παραλαβή αγαθών".

Στη συνέχεια, θα εξετάσουμε τη δεύτερη επιλογή για τη μέθοδο πίστωσης της προκαταβολής «Σύμφωνα με το έγγραφο». Στην περίπτωση αυτή, κάθε απόδειξη (πώληση) πραγματοποιείται έναντι συγκεκριμένης προκαταβολής και η πληρωμή γίνεται με συγκεκριμένη απόδειξη (πώληση). Αυτή η επιλογή πρέπει να χρησιμοποιείται εάν οι υπολογισμοί γίνονται με βάση συγκεκριμένα έγγραφα.

Σε αυτή την περίπτωση, ας εξετάσουμε αυτήν την κατάσταση. Ο οργανισμός μας Trading House "Complex" LLC μετέφερε προκαταβολή ύψους 5 χιλιάδων ρούβλια στον προμηθευτή αγαθών LLC Ethnopark "Perun" βάσει της Συμφωνίας Νο. 2 και ενός συγκεκριμένου εγγράφου διακανονισμού με τον αντισυμβαλλόμενο. Στη συνέχεια τα εμπορεύματα παραλήφθηκαν από τον αντισυμβαλλόμενο. Ας επισημοποιήσουμε αυτές τις λειτουργίες στο πρόγραμμα.

Για να αντικατοπτρίσουμε το γεγονός της μεταφοράς της προκαταβολής στον αντισυμβαλλόμενο, θα δημιουργήσουμε ένα έγγραφο "Διαγραφή από τον τρεχούμενο λογαριασμό".

Στο παράθυρο "Υπολογισμοί", επιλέξτε τη μέθοδο "Ανά έγγραφο" και κάντε κλικ στο κουμπί "Προσθήκη". Στο επόμενο παράθυρο, επιλέξτε το χρεωστικό μας έγγραφο από τον τρέχοντα λογαριασμό. Στη συνέχεια, συμπληρώστε το τμήμα του πίνακα με τα απαραίτητα προϊόντα και δημοσιεύστε το έγγραφο. Στη συνέχεια, ας δούμε την καλωδίωση που δημιουργήθηκε.

Η πρώτη ανάρτηση θα είναι ο συμψηφισμός της προκαταβολής στον προμηθευτή.

Στη συνέχεια, εξετάστε την τρίτη επιλογή "Μην διαβάζετε". Στην περίπτωση αυτή, η προκαταβολή συμψηφίζεται με το παραστατικό «Διόρθωση Οφειλών». Σε αυτήν την περίπτωση, μεταβείτε στην ενότητα «Αγορές» του προγράμματος ή από την ενότητα «Πωλήσεις» και επιλέξτε το στοιχείο «Διόρθωση χρέους». Στο πεδίο "Τύπος λειτουργίας", ορίστε την τιμή σε "Advance offset" και συμπληρώστε τα υπόλοιπα πεδία στην κεφαλίδα. Στη συνέχεια, συμπληρώστε τα τμήματα του πίνακα χρησιμοποιώντας το κουμπί "Γέμισμα" ή χειροκίνητα.

Στη συνέχεια τρέχουμε το έγγραφο και κοιτάμε τις δημοσιεύσεις.

Εάν εξακολουθείτε να έχετε ερωτήσεις σχετικά με την πίστωση προκαταβολών στο 1C Accounting 3.0, θα χαρούμε να τις απαντήσουμε ως μέρος μιας δωρεάν διαβούλευσης.

) σχετικά με την εργασία με ΦΠΑ στο 1C: Λογιστική 8.3 (αναθεώρηση 3.0).

Σήμερα θα εξετάσουμε: "Λογιστική για τον ΦΠΑ επί προκαταβολών που λαμβάνονται από πελάτες."

Το μεγαλύτερο μέρος του υλικού θα σχεδιαστεί για αρχάριους λογιστές, αλλά και οι έμπειροι θα βρουν κάτι για τον εαυτό τους. Για να μην χάσετε την κυκλοφορία νέων μαθημάτων, εγγραφείτε στο ενημερωτικό δελτίο.

Επιτρέψτε μου να σας υπενθυμίσω ότι αυτό είναι ένα μάθημα, ώστε να μπορείτε να επαναλάβετε με ασφάλεια τα βήματά μου στη βάση δεδομένων σας (κατά προτίμηση ένα αντίγραφο ή ένα εκπαιδευτικό).

Ας ξεκινήσουμε λοιπόν

Εμείς (VAT LLC) υπογράψαμε συμφωνία με την Buyer LLC για την προμήθεια αγαθών ύψους 150.000 ρούβλια (συμπεριλαμβανομένου του ΦΠΑ).

Σύμφωνα με τους όρους της συμφωνίας, η Buyer LLC πρέπει να μας μεταφέρει προκαταβολή ύψους 60% του ποσού που καθορίζεται στη συμφωνία, δηλαδή 90.000 ρούβλια.

• το 1ο τρίμηνο, η LLC "Buyer", σύμφωνα με τη συμφωνία, μας μετέφερε προκαταβολή ύψους 90.000 ρούβλια
• το 2ο τρίμηνο στείλαμε αγαθά για ολόκληρο το ποσό που καθορίζεται στη σύμβαση (150.000 ρούβλια)

Απαιτείται η επισημοποίηση αυτών των συναλλαγών στο πρόγραμμα 1C: Accounting 8.3 (έκδοση 3.0) και επίσης ο υπολογισμός του ΦΠΑ για κάθε τρίμηνο.

Η ουσία του μαθήματος

Θα χρεώσουμε ΦΠΑ για την προκαταβολή που λάβαμε (90.000) το 1ο τρίμηνο, αντικατοπτρίζοντας το στο βιβλίο πωλήσεων για το 1ο τρίμηνο.

Στη συνέχεια θα χρεώσουμε ΦΠΑ σε ολόκληρο το ποσό (150.000) το 2ο τρίμηνο, αποτυπώνοντάς το στο βιβλίο πωλήσεων για το 2ο τρίμηνο.

Τέλος, θα συμψηφίσουμε τον δεδουλευμένο ΦΠΑ του 1ου τριμήνου από την προκαταβολή (90.000), αποτυπώνοντάς τον στο βιβλίο αγορών του 2ου τριμήνου.

Συνολικά πληρωτέα

• για το 1ο τρίμηνο θα υπάρχει ΦΠΑ 90.000 * 18 / 118 = 13.728,81
• για το 2ο τρίμηνο 150.000 * 18 / 118 - 13.728,81 = 9.152,54

1ο τέταρτο

Εκτελούμε τραπεζικό αντίγραφο

Εισάγουμε στο πρόγραμμα μια τραπεζική κίνηση με ημερομηνία 1 Ιανουαρίου 2016 για την παραλαβή 90.000 ρούβλια από την Buyer LLC:

Η απόδειξη στον τρεχούμενο λογαριασμό θα είναι η εξής:

Παρακαλούμε δώστε προσοχή στα ακόλουθα σημεία:

• είδος συναλλαγής "Πληρωμή από αγοραστή"
• χωριστή συμφωνία (αρ. 1 με ημερομηνία 01/01/2016) στο πλαίσιο της οποίας θα πραγματοποιηθούν οι διακανονισμοί για τη συναλλαγή αυτή
• κατανεμήθηκε ΦΠΑ με τον εκτιμώμενο συντελεστή (18/118)

Σχετικά με το ποσοστό διακανονισμού

Ο εκτιμώμενος συντελεστής (18 / 118 ή 10 / 110) χρησιμοποιείται για να τονίσει τον ΦΠΑ που βρίσκεται εντός του ποσού.

Στην περίπτωσή μας, γνωρίζουμε ότι η προκαταβολή είναι 90.000 ρούβλια (συμπεριλαμβανομένου του ΦΠΑ).

Ορίζουμε τον προεπιλεγμένο συντελεστή ΦΠΑ στο 18%, που σημαίνει ότι για να πάρουμε το ΦΠΑ στις 90.000 κάνουμε έναν απλό υπολογισμό:

90 000 * 18 / 118 = 13 728.81

Το πρόγραμμα έκανε αυτόν τον υπολογισμό για εμάς αφού υποδείξαμε τον υπολογισμένο ρυθμό 18 / 118.

Εκδίδουμε τιμολόγιο για την προκαταβολή

Σύμφωνα με τον φορολογικό κώδικα, αφού λάβουμε προκαταβολή, υποχρεούμαστε να εκδώσουμε προκαταβολή στον αγοραστή εντός 5 ημερών.

Εξαίρεση από αυτόν τον κανόνα

Σύμφωνα με τις εξηγήσεις του υπουργείου Οικονομικών, εξαίρεση μπορεί να γίνει μόνο για συνεχείς μακροχρόνιες προμήθειες αγαθών (εκτέλεση εργασιών, παροχή υπηρεσιών) στον ίδιο αγοραστή.

Για παράδειγμα, η παροχή ηλεκτρικής ενέργειας ή η παροχή υπηρεσιών επικοινωνίας.

Για τέτοιες προμήθειες, η τιμολόγηση των προκαταβολών που λαμβάνονται είναι δυνατή τουλάχιστον μία φορά το μήνα, αλλά το αργότερο την 5η ημέρα του μήνα που ακολουθεί τον προηγούμενο μήνα.

Ανοίγουμε τη διαδικασία για την καταχώρηση τιμολογίων για προκαταβολές που λαμβάνονται:

Καθορίστε την περίοδο εκ των προτέρων αναζήτησης ως "1 τρίμηνο" και κάντε κλικ στο κουμπί "Γέμισμα":

Η προκαταβολή που ελήφθη από τον αγοραστή παραλήφθηκε:

Ας μην βιαζόμαστε όμως και ας κάνουμε κλικ στο κουμπί «Εκτέλεση» για να εισάγουμε αυτόματα το προκαταβολικό τιμολόγιο.

Αρχικά, ας δώσουμε προσοχή στο κάτω μέρος της επεξεργασίας με ρυθμίσεις για την αρίθμηση και την ημερομηνία προκαταβολής τιμολογίων:

Η αρίθμηση τιμολογίων με ξεχωριστό πρόθεμα «Α» (από τη λέξη προκαταβολή) είναι μια αρκετά βολική πρακτική, ώστε να διακρίνονται εύκολα από τα συνηθισμένα τιμολόγια στο καθολικό αγορών και πωλήσεων.

Υπάρχουν όμως αποχρώσεις...

Ο φορολογικός κώδικας δεν κάνει διάκριση μεταξύ κανονικών και προκαταβολικών τιμολογίων.

Και παρόλο που η παρουσία ενός προθέματος ή οποιουδήποτε άλλου σημείου (μερικές φορές οι λογιστές γράφουν επίσης "1/AB", "2/AB"...) είναι αποδεκτή, η αρίθμηση όλων των τιμολογίων (τόσο τακτικά όσο και προκαταβολικά) πρέπει να είναι η ίδια, για παράδειγμα, όπως αυτό:

1, 2, Α-3, Α-4, 5...

Όταν εργάζεστε σε 1C: Λογιστική, έχουμε 3 επιλογές:

• κάντε την αρίθμηση με το χέρι (πολλοί λογιστές το κάνουν συχνά αυτό)
• κάντε αυτόματη αρίθμηση με το πρόθεμα "A" (αλλά κακή τύχη, τότε το 1C θα κάνει ξεχωριστή αρίθμηση για τιμολόγια με και χωρίς πρόθεμα, για παράδειγμα, όπως αυτό: 1, 2, A-1, A-2, 3... )
• κάνει αυτόματη ενιαία αρίθμηση όλων των εκδοθέντων τιμολογίων (εξαιρετικά άβολο για έναν λογιστή)

Αποδεικνύεται ότι η πρώτη και η τελευταία επιλογή συμμορφώνονται πλήρως με το γράμμα του νόμου, αλλά είναι άβολο να εργαστείτε.

Η δεύτερη επιλογή είναι βολική στη χρήση, αλλά δεν συμμορφώνεται απόλυτα με το νόμο.

Γενικά, ό,τι και να πει κανείς, λίγοι λογιστές έχουν αρίθμηση τιμολογίων σε άριστη κατάσταση

Το μόνο παρηγορητικό είναι ότι ο αριθμός τιμολογίου αναγράφεται λανθασμένα:

• δεν αποτελεί βάση για την άρνηση του αγοραστή να εκπέσει τον ΦΠΑ σε ένα τέτοιο τιμολόγιο
  
• δεν συνεπάγεται φορολογική και διοικητική υποχρέωση για τον πωλητή

Η καταχώριση τιμολογίου κατά την παραλαβή προκαταβολής σημαίνει ότι ένα τιμολόγιο για την προκαταβολή θα καταχωρηθεί ανεξάρτητα από το εάν η προκαταβολή πιστώθηκε εντός 5 ημερών.

Υπάρχουν και άλλες επιλογές έκδοσης (ή μάλλον μη έκδοσης) τιμολογίων

• μην εγγραφείτε εάν η προκαταβολή πιστώθηκε εντός 5 ημερών (ένδειξη αυτής της δυνατότητας υπάρχει στη διευκρίνιση του Υπουργείου Οικονομικών)
• μην εγγραφείτε εάν η προκαταβολή πιστώθηκε πριν από το τέλος του μήνα (για προμήθειες που εμπίπτουν στη διευκρίνιση του Υπουργείου Οικονομικών)
• μην εγγραφείτε εάν η προκαταβολή πιστώθηκε πριν από το τέλος της φορολογικής περιόδου (μόνο για τους πιο γενναίους και ισχυρούς που είναι έτοιμοι για αξιώσεις από τις φορολογικές αρχές)

Έχοντας διαμορφώσει την αρίθμηση και την ημερομηνία λήξης, όπως στην παραπάνω εικόνα, κάντε κλικ στο κουμπί «Εκτέλεση»:

Ας βεβαιωθούμε ότι έχει δημιουργηθεί το προκαταβολικό τιμολόγιο:

Εκτυπώνουμε το τιμολόγιο σε 2 αντίτυπα - το ένα για εμάς και το άλλο για τον αγοραστή:

1. Αντικατοπτρίσαμε το χρέος ΦΠΑ στο ποσό των 13.728 ρούβλια 81 καπίκια προς το κράτος υπό το δάνειο 68.02 σε αντιστοιχία με τη χρέωση 76.AB (ΦΠΑ σε προκαταβολές και προκαταβολές).

Παραλείπουμε το μητρώο "Ημερολόγιο Τιμολογίων", δεν μας ενδιαφέρει (δείτε το προηγούμενο μάθημα).

1. Γράψτε για εγγραφή" Πωλήσεις ΦΠΑ" διασφαλίζει ότι η προκαταβολή περιλαμβάνεται στο βιβλίο πωλήσεων.

Δημιουργούμε ένα βιβλίο πωλήσεων

Δημιουργούμε ένα βιβλίο πωλήσεων για το 1ο τρίμηνο:

Και εδώ είναι το τιμολόγιό μας για την προκαταβολή:

Εξετάζουμε τον τελικό καταβλητέο ΦΠΑ για το 1ο τρίμηνο

Δεν υπήρξαν άλλες επιχειρηματικές συναλλαγές το 1ο τρίμηνο, πράγμα που σημαίνει ότι μπορούμε να σχηματίσουμε με ασφάλεια τη «Λογιστική Ανάλυση ΦΠΑ»:

Ο πληρωτέος ΦΠΑ για το 1ο τρίμηνο ήταν 13.728 ρούβλια 81 καπίκια:

2ο τρίμηνο

Στέλνουμε τα εμπορεύματα

Εισάγουμε στο πρόγραμμα την πώληση αγαθών με ημερομηνία 04/01/2016 για την LLC "Αγοραστής" στο ποσό των 150.000 ρούβλια (συμπεριλαμβανομένου του ΦΠΑ):

Το τιμολόγιο θα είναι ως εξής:

Αναλύουμε τις αναρτήσεις και τις κινήσεις των μητρώων...

1. Διαγράψαμε το κόστος των αγαθών με πίστωση 41 λογαριασμούς σε αντιστοιχία με τη χρέωση 90.02.1 (κόστος πωλήσεων). Δεδομένου ότι στην πραγματικότητα δεν έλαβα την τηλεόραση, το κόστος (το ποσό της καλωδίωσης) αποδείχθηκε μηδενικό.
2. Συμψηφίσαμε την προκαταβολή (90.000) που καταβλήθηκε το 1ο τρίμηνο.
3. Αντικατοπτρίσαμε έσοδα (150.000) για αγαθά υπό πίστωση 90.01.1 (έσοδα πωλήσεων) σε αντιστοιχία με τη χρέωση 62.01 (χρέος αγοραστή προς εμάς).
4. Τέλος, αποτυπώσαμε την οφειλή μας (22.881,36) στον προϋπολογισμό για ΦΠΑ (πίστωση 68,02) σε αντιστοιχία με τη χρέωση 90,03 (ΦΠΑ επί των πωλήσεων).

1. Γράψτε για εγγραφή" Πωλήσεις ΦΠΑ" διασφαλίζει ότι οι πωλήσεις περιλαμβάνονται στο βιβλίο πωλήσεων.

Εκδίδουμε τιμολόγιο για την αποστολή

Για να το κάνετε αυτό, κάντε κλικ στο κουμπί "Γράψτε ένα τιμολόγιο" στο κάτω μέρος του νεοδημιουργημένου παραστατικού πωλήσεων αγαθών:

Εκτυπώνουμε το έγγραφο που δημιουργήθηκε σε δύο αντίγραφα - το ένα για εμάς και το άλλο για τον αγοραστή.

Εξετάζουμε τον πληρωτέο ΦΠΑ για το 2ο τρίμηνο

Σχηματίζουμε ξανά την «Ανάλυση λογιστικής ΦΠΑ» (αυτή τη φορά για το 2ο τρίμηνο):

Ο πληρωτέος ΦΠΑ για το 2ο τρίμηνο ήταν ίσος με 22.881,36:

Γιατί 22.881,36;

Αυτός είναι ο ΦΠΑ σε μία πώληση το δεύτερο τρίμηνο στο ποσό των 150.000 (συμπεριλαμβανομένου του ΦΠΑ): 150.000 * 18 / 118 = 22.881,36.

Τι γίνεται όμως με τον ΦΠΑ που έχει ήδη καταβληθεί στο ποσό των 13.728,81 για το 1ο τρίμηνο με προκαταβολή 90.000, ρωτάτε;

Και θα έχεις απόλυτο δίκιο.

Άλλωστε, ο ΦΠΑ που καταβλήθηκε στην προκαταβολή το 1ο τρίμηνο θα πρέπει να λαμβάνεται υπόψη κατά την πληρωμή του ΦΠΑ το 2ο τρίμηνο, όταν έγινε η πλήρης αποστολή βάσει της σύμβασης, κάτι που μας υποδεικνύεται από την καταχώριση στο γκρι πλαίσιο στην έκθεση ανάλυσης ΦΠΑ:

Καταχώρηση στο βιβλίο αγορών

Για να συμψηφίσετε τον ΦΠΑ σε μια προκαταβολή, μεταβείτε στον "Βοηθό Λογιστή ΦΠΑ":

Στο έγγραφο που ανοίγει, μεταβείτε στην καρτέλα "Λήψη προκαταβολών" και κάντε κλικ στο κουμπί "Συμπλήρωση":

Το πρόγραμμα ανακάλυψε ότι η προκαταβολή για την οποία πληρώσαμε ΦΠΑ το 1ο τρίμηνο συμψηφίστηκε (ένα παραστατικό πώλησης για τον ίδιο αγοραστή και συμφωνία) και τώρα πρέπει να αφαιρεθεί στο βιβλίο αγορών (αλλιώς θα είχαμε πληρώσει ΦΠΑ στην προκαταβολή πληρωμή δύο φορές):

Δημοσιεύουμε το έγγραφο «Δημιουργία εγγραφών βιβλίου αγορών» μέσω του κουμπιού «Ανάρτηση και κλείσιμο»:

Ας αναλύσουμε τις συναλλαγές και τις κινήσεις των μητρώων του εγγράφου του καθολικού αγορών...

Για τους περίεργους, ας επιστρέψουμε στο έγγραφο «Δημιουργία εγγραφών βιβλίου αγορών» μέσω του συνδέσμου στον βοηθό λογιστή ΦΠΑ και ας δούμε τις καταχωρίσεις και τις κινήσεις του στα μητρώα.

1. Αφαιρούμε ΦΠΑ προκαταβολών στη χρέωση 68.02 σε αντιστοιχία με την πίστωση 76.ΑΒ (ΦΠΑ προκαταβολών και προκαταβολών) ποσού 13.728,81.

1. Γράψτε για εγγραφή" Αγορές ΦΠΑ" διασφαλίζει ότι η έκπτωση περιλαμβάνεται στο βιβλίο αγορών.

Σχεδόν κάθε εταιρεία βρίσκεται αντιμέτωπη με μια κατάσταση όπου είναι και οφειλέτης και πιστωτής. Για να διατηρείτε αρχεία πιο σωστά στη Λογιστική 1C, συνιστάται ο συμψηφισμός ή η προσαρμογή της οφειλής. Για να το κάνετε αυτό, θα πρέπει να χρησιμοποιήσετε το ομώνυμο έγγραφο στο πρόγραμμα. Πρέπει να συμπληρωθεί ως εξής:

• Στην ενότητα του μενού 1C Accounting με πράξεις που καταγράφουν όλες τις πωλήσεις, υπάρχει μια αντίστοιχη υποενότητα. Πρέπει να επιλέξετε το έγγραφο που θέλετε και για να ανοίξετε τη φόρμα για συμπλήρωση, χρησιμοποιήστε το κουμπί για να δημιουργήσετε ένα νέο έγγραφο. Ο τύπος συναλλαγής πρέπει να συμψηφίζεται με προκαταβολές που έχουν καταβληθεί προηγουμένως.
• Στο πεδίο με τις παραμέτρους λειτουργίας, θα πρέπει να καθορίσετε ποια επιλογή θα χρησιμοποιήσετε: εάν πρέπει να αντισταθμίσετε την προκαταβολή που λάβατε από τον αγοραστή, τότε θα πρέπει να καθορίσετε ότι η μετατόπιση γίνεται από τον αγοραστή. Εάν οι εργασίες εκτελούνται με έναν προμηθευτή, τότε ορίζεται διαφορετική τιμή.
• Προκειμένου να συμψηφιστεί μια προκαταβολή που έλαβε από έναν αγοραστή, θα πρέπει να σημειωθεί ότι ο συμψηφισμός πραγματοποιείται με το χρέος του προς τον οργανισμό (αυτό ισχύει και για τις οφειλές τρίτων κατά τη διεξαγωγή μιας πράξης συμψηφισμού μαζί τους). Για την πραγματοποίηση παρόμοιων ενεργειών με προμηθευτή ή τρίτο πρόσωπο, είναι απαραίτητο να δηλωθεί ότι η προκαταβολή συμψηφίζεται με το χρέος της εταιρείας προς τον αντίστοιχο αντισυμβαλλόμενο.
• Φροντίστε να υποδείξετε τον αγοραστή ή τον προμηθευτή (ανάλογα με την περίπτωση). Η επιλογή του οργανισμού γίνεται από τον κατάλληλο κατάλογο, όπου πρέπει να υπάρχουν όλες οι απαραίτητες πληροφορίες.
• Κατά την εκτέλεση της περιγραφόμενης πράξης ενώπιον τρίτου στο 1C Accounting 8.3, ο αντισυμβαλλόμενος θα πρέπει να επιλέγεται στο κατάλληλο πεδίο, ανάλογα με το αν είναι οφειλέτης ή πιστωτής.
• Σε περίπτωση συμψηφισμού υποχρεώσεων σε ξένο νόμισμα, είναι επίσης απαραίτητο να αντικατοπτρίζεται αυτό το γεγονός στη φόρμα, αναφέροντας το όνομα του νομίσματος στο κατάλληλο πεδίο.
• Τα δεδομένα σχετικά με το χρέος του οργανισμού και των αντισυμβαλλομένων του εισάγονται αυτόματα αφού κάνετε κλικ στο κουμπί για να συμπληρώσετε τη φόρμα. Ως αποτέλεσμα, ο πίνακας θα πρέπει να περιέχει δεδομένα σχετικά με τη συμφωνία, έγγραφα που επιβεβαιώνουν την εκτέλεση των διακανονισμών, καθώς και για τα ποσά αμοιβαίου χρέους. Στη συνέχεια, θα πρέπει να προσαρμόσετε τα δεδομένα έτσι ώστε να παραμένουν μόνο πληροφορίες σχετικά με το ύψος του χρέους και τις προκαταβολές που θα συμψηφιστούν μεταξύ τους.
• Μετά την ολοκλήρωση όλων των ενεργειών, το έγγραφο πρέπει να υποβληθεί σε επεξεργασία και να ολοκληρωθεί η διαδικασία επεξεργασίας. Ως αποτέλεσμα, το ποσό του χρέους θα πρέπει να μειωθεί κατά το ποσό των προκαταβολών.

Η ορθότητα των ενεργειών που εκτελούνται ως αποτέλεσμα της δημοσίευσης ενός εγγράφου στο 1C Accounting μπορεί να ελεγχθεί χρησιμοποιώντας μια λειτουργία.

Κατά καιρούς, λόγω διαφορών στις ημερομηνίες και ώρες δημιουργίας εγγράφων ή λόγω ανάρτησης/αναδημοσίευσης εγγράφων, χάνονται προκαταβολές αντιστάθμισης και λαμβάνουμε τόσο χρεωστική όσο και πιστωτική οφειλή για συγκεκριμένο αντισυμβαλλόμενο και συναλλαγή. Επομένως, εβδομαδιαία και στο τέλος του μήνα, συνιστάται να δημιουργείτε μια αναφορά «αμοιβαίου διακανονισμού» και να ελέγχετε εάν κάποιος αντισυμβαλλόμενος έχει χάσει τον συμψηφισμό των προκαταβολών.

1. Επιλέξτε ρυθμίσεις αναφοράς:

Ρυθμίσεις ομαδοποίησης

ρυθμίσεις επιλογής, μπορείτε είτε να κάνετε μια επιλογή ανά υποδιαίρεση, είτε από τον υπεύθυνο, δηλαδή από αυτόν που ετοίμασε το έγγραφο, δηλαδή θα δείτε όλες τις παραγγελίες που κάνατε μόνοι σας. και όλων των αμοιβαίων διακανονισμών επ' αυτών.

2. Ας δημιουργήσουμε μια αναφορά και ας αρχίσουμε να ψάχνουμε για σφάλματα:

εδώ είναι το πιο εντυπωσιακό σημάδι (επισημαίνεται με πορτοκαλί χρώμα), όταν το ίδιο ποσό αναφέρεται στις στήλες "χρέος του αντισυμβαλλομένου" και "χρέος μας" - αυτό σημαίνει ότι η προκαταβολή δεν πιστώθηκε. Πρώτα απ 'όλα, πρέπει να κάνουμε διπλό κλικ για να καλέσουμε τη μεταγραφή στο μητρώο για να δούμε τα έγγραφα που έκαναν κινήσεις σε αυτήν την παραγγελία.

Λάθος #1. απόδειξη πληρωμής μετά την αποστολή, με τον επιλεγμένο τύπο πληρωμής "προκαταβολή"

βλέπουμε ότι η παραλαβή στον λογαριασμό έγινε αργότερα από την αποστολή, αυτό φαίνεται από την ημερομηνία και την ώρα των εγγράφων.

ανοίξτε το τελευταίο έγγραφο στην αλυσίδα.

και βλέπουμε ότι στο παραστατικό είσπραξης χρημάτων επιλέγεται η ιδιότητα «είναι προκαταβολή - Ναι», κάτι που δεν ισχύει,

διάλυμα:επιλέξτε το χαρακτηριστικό "είναι προκαταβολή - όχι", υποδείξτε το τιμολόγιο και κάντε πίστωση στον λογαριασμό.

και στην έκθεση βλέπουμε ότι όλα λήφθηκαν υπόψη.

και στην τελική συμφιλίωση βλέπουμε ότι όλα είναι σωστά

Σφάλμα Νο. 2. Η προκαταβολή κατά την αποστολή δεν πιστώθηκε

Και πάλι βλέπουμε ότι το ίδιο ποσό για την παραγγελία είναι στο χρέος μας και στο χρέος του αντισυμβαλλομένου και το συνολικό χρέος είναι 0.

στη μεταγραφή της αναφοράς βλέπουμε ότι σε αυτήν την περίπτωση η αποστολή έγινε αργότερα από την πληρωμή, αλλά για κάποιο λόγο η προκαταβολή δεν πιστώθηκε ακόμα (ίσως το παραστατικό πληρωμής καταγράφηκε σε ημερομηνία προγενέστερη της αποστολής, αλλά αναρτήθηκε αργότερα από το έγγραφο αποστολής)

είναι απαραίτητο να ανοίξετε το παραστατικό αποστολής (σε περίπτωση πολλών εγγράφων, ανοίξτε τα ένα προς ένα, αφού προηγουμένως τα έχετε αποεπιλέξει.)

βλέπουμε στο έγγραφο. ότι το ποσό διακανονισμού = 0, δηλαδή η προκαταβολή δεν πιστώθηκε κατά την αποστολή, τις περισσότερες φορές χρειάζεται απλώς να κάνετε κλικ στο κουμπί «ταχυδρομείο» και η προκαταβολή θα πιστωθεί. αλλά μπορείτε επίσης να το μετρήσετε χειροκίνητα για αξιοπιστία για να το κάνετε αυτό, πατήστε το κουμπί (που δείχνει το ροζ βέλος)

βλέπουμε ότι στον πίνακα συμψηφισμού προπληρωμής υπάρχει προκαταβολή ακριβώς για το απαιτούμενο ποσό για την ίδια παραγγελία. Μετράμε αυτό το ποσό.

Μετά τη συναλλαγή, έχουμε την ακόλουθη εικόνα: όλα έχουν λογιστικοποιηθεί τέλεια και δεν υπάρχουν οφειλές σε χρεωστική ή πίστωση.

Σφάλμα Νο. 3. Συμψηφισμός της προκαταβολής από την εισαγωγή υπολοίπων.

Η προκαταβολή που εισάγεται μέσω της εισαγωγής υπολοίπων διαβάζεται λίγο διαφορετικά. είναι άμεσα ορατό στην αναφορά, λόγω έλλειψης παραμέτρων παραστατικού παραγγελίας

στο πρακτικό βλέπουμε ότι από 01/01/2013 ο προμηθευτής είχε ένα χρέος προς εμάς, και μας έκανε την πληρωμή

Κατά την εισαγωγή των υπολοίπων, δημιουργούνται αυτόματα μη αναρτημένα έγγραφα, τα οποία μπορούν να χρησιμοποιηθούν για το άνοιγμα του παραστατικού απόδειξης πληρωμής.

Προφανώς, πρέπει να ορίσετε το σύμβολο προκαταβολής σε "όχι" και να επιλέξετε ένα ψευδοπαραστατικό αποστολής (σημειώστε ότι αυτό το έγγραφο δεν έχει ποσό και δεν έχει αναρτηθεί, καθώς δημιουργήθηκε αυτόματα από το έγγραφο για την εισαγωγή υπολοίπων)

βλέπουμε ότι το χρέος έχει συμψηφιστεί

Μια σημαντική σημείωση: συμβαίνει ότι το συνολικό ποσό της οφειλής που καταχωρήθηκε κατά την καταχώριση υπολοίπων περιέχει πολλές συναλλαγές. στη συνέχεια κλείνουν με πολλές πληρωμές, σε αυτήν την περίπτωση, πρέπει να μεταβείτε στο έγγραφο για την εισαγωγή υπολοίπων και να σπάσετε το συνολικό ποσό του χρέους σε ποσά που αντιστοιχούν σε αυτές τις συναλλαγές εισάγοντάς τα σε διαφορετικές γραμμές, κατά συνέπεια, στην παραλαβή των χρηματικών εγγράφων, στη συνέχεια επιλέξτε διαφορετικά ψευδοτιμολόγια.

Λάθος Νο 4. Επιλέγοντας λάθος συμβόλαια

Είναι επίσης απαραίτητο να προσέξετε τις καταστάσεις που απεικονίζονται στο στιγμιότυπο οθόνης - εδώ είναι ξεκάθαρο ότι έχει επιλεγεί λάθος σύμβαση για ένα από τα έγγραφα για μια συναλλαγή ύψους 12.912 ρούβλια Έχοντας επιλέξει τη σωστή σύμβαση και την ανάρτηση έγγραφα, θα χρειαστεί να μορφοποιήσετε ξανά την αναφορά και, εάν δεν πιστωθεί η προκαταβολή, να πραγματοποιήσετε ενέργειες σύμφωνα με ένα από τα παραπάνω σενάρια.